根据《中华人民共和国审计法》第二十七条和《江苏省审计条例》第二十九条的规定，区审计局对2017-2019年度溧水区老旧小区改造资金收支情况进行审计。现将审计结果公告如下：

一、溧水区老旧小区改造基本情况

（一）老旧小区改造资金筹集使用情况

2017—2019年区财政筹集安排老旧小区专项资金26642万元，其中区财政直接安排25142万元、区房产局物业专项结余安排1500万元。

2017—2019老旧小区改造的资金支出总额为27527.63万元，其中财政资金安排支出21209.6万元，街道办配套资金安排6318.03万元。

根据老旧小区改造项目已进行工程结算审计的审定金额和占总合同金额的比例以及未审计结算的金额和其他费用进行测算，2017—2019年老旧小区改造项目预估总费用为43985.36万元，预计还需要支付改造金额为16457.73万元。

（二）老旧小区改造项目情况

2017—2019年溧水区老旧小区改造项目由区房产局牵头，相关街道办负责对街道内32个小区开展改造整治，其中：2017年23个，2018年6个，2019年3个。截至审计日，上述项目已竣工29个，竣工项目中已验收通过6个，尚有26个项目未验收和结算审计。

二、审计评价

审计结果表明，2017—2019年永阳街道办对纳入老旧小区改造计划的小区进行了拆除违章搭建，翻修、拓宽道路，增设停车位，整修车棚，整治陈旧、破损、脱落的外立面和内楼道，美化绿化环境等项目改造，完善了配套功能建设，营造了舒适整洁的居住环境。

（一）老旧小区改造制度不断健全，长效管理机制初步建立

溧水区委区政府参照执行了市委市政府制定对于老旧小区改造的相关文件要求，于2016年和2017年分别出台了加快推进整合资源提升发展水平的若干政策意见和城市精细化建设管理十项专项行动方案等两个文件，规定了涉及街道老旧小区改造区级财政资金的出资比例、项目时间规划、覆盖范围、整治要求等内容。区房产局分三种模式针对不同类别的小区采取不同的长效管理机制。

（二）小区功能品质得到提升，居民的幸福指数不断增加

从抽查项目和实地走访以及问卷调查的结果来看，各社区均在改造开始前广泛征求了民意并进行公示宣传，各小区的居民均支持老旧小区改造，并一致认同老旧小区改造使得他们的生活环境和居住体验得到了很大提升。

但审计发现，老旧小区改造项目还存在没有明确老旧小区的具体定义和确定标准，以及小区内改造工程质量、改造后的后续管理、项目资金使用等方面存在一定问题。

三、审计发现的主要问题

（一）老旧小区改造保障群众需求方面的问题

1、老旧小区改造目标任务未按计划完成

截至审计日，32个老旧小区改造项目已竣工29个，尚有3个小区改造任务未完工；竣工项目中已通过验收的只有6个，还有26个项目未竣工验收，其中2017年的6个竣工验收项目的竣工年度均为2018年。

2、部分改造工程存在质量问题

现场抽查发现6个小区存在不同程度的工程质量问题。

（二）老旧小区改造资金筹集管理和使用方面的问题

1、老旧小区专项资金1747.79万元用于其他项目等支出

截至2019年12月31日，共有1747.79万元用于其他项目等支出。

2、未按合同约定付款463.85万元

抽查了17个项目的付款情况，其中有4个项目未按合同约定付款463.85万元。

（三）老旧小区改造工程建设管理方面的问题

审计抽查发现，存在将同一批复中的两个项目拆分，并在同一日选择与同一设计公司签订合现象。

四、审计建议

（一）完善老旧小区相关制度规定，切实完成当年目标任务。建议制定符合溧水区老旧小区实际情况的相关制度规定，对改造的范围、改造的内容、资金筹集方式等进一步明确，确保实际操作有章可循，当年改造任务当年完成。

（二）统筹维修基金等相关资金，拓宽资金筹集渠道。由于溧水区的老旧小区改造资金主要由区财政的80%和所在镇街的20%，未涉及所在小区的维修资金，建议区财政等部门出台和完善相关规定，拓宽资金筹集渠道，对改造小区的改造内容涉及维修资金支付范围的，在确保维修资金保底余额前提下，安排一定维修资金用于老旧小区改造。

              南京市溧水区审计局

               2020年11月30日