今年8月26日，区十六届人大常委会第三十五次会议听取和审议了区政府关于《2020年度溧水区区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出审议意见。区政府高度重视审计查出问题整改工作，区政府主要领导专门听取整改情况汇报，区分管领导召开7次专题会议研究审计整改工作，强调要加强审计发现问题整改的跟踪推进，以有力有效的审计整改促进完善制度、提高制度执行力。区审计局建立健全审计整改长效管理机制，制定了问题清单、整改清单、对账销号清单等三份清单，将整改任务逐项落实到具体单位，动态跟踪整改进度。截至11月15日，审计查出问题综合整改率为95.61%。

一、区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况

（一）财政同级审整改落实情况

2020年度区本级预算执行审计查出8类19个问题，截至2021年11月15日，已有15个问题整改到位，1个问题未整改，3个问题制定了整改措施并进行了部分整改，整改到位率为86.84%。

1.预算执行和管理方面问题的整改情况

报告反映了非税收入15.65亿元未按规定入库、代收款项1833.77万元未及时上缴区财政、未及时组织征收非税收入1051.79万元、国有资本经营收益968.34万元未上缴财政、重点项目绩效评价结果未按规定向区人大报告等5个问题。区财政已将非税收入15.65亿元全部组织入库；区自来水公司已将代收款项2885.56万元全部缴入财政；4家全额拨款事业单位经办企业已上缴国有资本经营收益968.34万元；区财政已下发《关于反馈溧水区专用校车2019年度财政预算绩效评价报告的函》《关于反馈溧水区2019年农村生活垃圾分类绩效评价专项检查报告的函》，督促相关单位落实整改到位，收回结余资金332.11万元，并按要求将2021年重点绩效评价情况向区委区政府报告，进一步强化绩效评价结果的应用，与人大对接后完善上报程序。

2.社保资金管理方面问题的整改情况

报告反映的违规领取养老待遇及供养待遇资金尚有14.37万元未追回问题，目前已追缴0.51万元，针对未追缴到位情况，区人社局已向相关人员送达《告知书》和《追缴通知书》。

3.专项资金管理方面问题的整改情况

报告反映了农村生活污水处理设施建设项目未及时进行验收、未按规定进行竣工决算审计、专项资金超规定比例付款3397.44万元、未及时支付工程款1142.80万元、运行后少数村的水质检测未达标准、部分村项目运行后存在管护不到位以及区级产业发展引导基金的对外投资范围不合规等7个问题。洪蓝街道和晶桥镇已将超规定比例的2913.18万元退还给区财政；区财政已向产业发展引导基金的管理公司发送了《关于提醒南京溧水高新技术产业投资有限公司加强投资基金管理，提高财政性资金使用效益的函》。区水务局已下发关于加快验收的通知，各镇街已按要求上报了验收计划表；区水务局每季度开展农村生活污水处理设施运行管理考核及水质检测工作，2021年第三季度污水处理设施出口水质达标率为97.29%，水质达标率明显提升。各镇街正在筹措资金支付工程欠款，向施工单位发送了报送竣工验收、竣工决算审计等材料的函。

4.财政存量资金管理方面问题的整改情况

报告反映了存量资金1554.35万元未收回统筹使用的问题，区财政已全部收回。

5.地方政府债务方面存在的问题

报告反映了五个项目进展缓慢，涉及政府债券资金安排总额10.60亿元的问题。目前四个项目正在加快施工进度预计年内能支付完毕；溧水区秀园南苑棚改项目目前已使用26500万元，年底支付比例将达85%以上。

6.财政转移支付方面问题的整改情况

报告反映了转移支付资金下达超期限的问题。区财政已下达分配了财政资金指标并督促资金主管部门及时申请指标使用，提高资金使用效益。

7.国有企业代建的行政事业单位国有资产管理方面整改情况

报告反映了未签订代建协议、未能收取相应的代建费用以及未办理资产转出及代建费用清算手续等2个问题，目前国有企业已完善代建协议，另一问题正在整改之中。

8.政府过紧日子政策落实方面整改情况

报告反映了预算单位支出预算压缩不到位的问题，区财政已将2020年与2021年预算编制中项目支出预算增加部分向区政府汇报，并将继续加强预算编制审核管理，严格控制预算支出。

（二）部门预算审计整改落实情况

2020年度区本级部门预算审计查出问题有10类21个问题，截至2021年11月15日，整改完成率为96.62%。

1.预算支出执行问题整改情况

报告反映的扩大开支范围152.51万元问题，根据我局下达的审计决定，已整改152.51万元；反映的未足额代扣养老保险、职业年金、医疗保险等社保费416.92万元问题，各单位已补扣398.14万元，其余为相关单位人员调出等原因，后续将进行补收。

2.资产管理方面问题整改情况

（1）报告反映的未制定本区行政事业单位国有资产配置和资产使用年限标准问题，区财政已转发市财政关于《行政事业单位国有资产配置和资产使用年限标准》制度，要求相关单位执行。

（2）报告反映的资产管理工作中办公电脑等设备未按规定登记的问题，25家预算单位已进行核实并补充登记，对无法使用的资产进行了报废处理。其余9家单位已请中介机构对资产进行清查，逐步落实登记。

（3）报告反映的资产超过使用年限未及时报废处置问题，7家单位及时对资产进行了报废审批处置，整改金额合计101.57万元；6家单位因疫情原因将在资产清查结束后进行报废处置，涉及问题金额66.91万元。为加强预算单位资产管理，区财政部门已出台《关于加强溧水区行政事业单位固定资产管理的通知》，从制度上加以规范。

3.政府采购执行方面的问题整改情况

报告反映了超预算或无预算采购18.2万元、政府采购程序不合规666.02万元等两个问题，相关单位已出台制度加以规范。

4.非税收入管理方面的问题整改情况

报告反映了21家预算单位应缴未缴国库款11124.27万元、扣押款2431.29万元未及时处置上缴、专户利息2356.02万元未上缴国库等三个问题，已全部缴入国库。报告反映的涉企保证金未及时退还问题，相关部门已整改。

5.部门存量资金统筹方面的问题整改情况

报告反映了存量资金614.53万元未及时上缴财政问题，相关单位已将存量资金全部上缴财政。

6.网络安全和信息化建设方面存在的问题整改情况

报告反映了未建立落实网络安全责任制度、信息系统未进行安全等级评定、未与开发企业和运维企业签订安全保密协议、未制定网络安全应急预案等4个问题，相关单位已制定网络安全责任制度、网络安全检查考核制度、网络安全应急预案等。

7.政府部门财务报告编制方面存在的问题整改情况

报告反映了有4家预算单位的政府部门财务报告编制不规范问题，区财政部门今年7月已对政府部门财务报告的编制工作作出具体编制要求，要求相关预算单位按规定进行编制。

8.部门预算绩效管理方面存在的问题整改情况

报告反映了部分单位未组织建立预算绩效管理体系、未开展绩效跟踪和绩效自评价等两个问题，两家单位已出台制度，成立了预算绩效管理领导小组。区财政已通知各预算单位开展2021年项目绩效评价工作，并加强了第三方绩效评价工作。

9.民生专项资金延伸审计发现存在的问题整改情况

报告反映了有部分符合尊老金发放标准老人未纳入发放范围、死亡后继续领取尊老金未追缴到位等两个问题。对未纳入发放范围人员，相关人员已办理完领取手续正常领用尊老金，对死亡后继续领取现象，已追缴到位7.66万元，其余已发函告知。

10.经济责任审计反映的问题

报告反映的经济责任审计中涉及预算执行方面的结算款项2822.68万元直接支付承包方个人、扩大开支范围21.26万元、租赁收入8.37万元未及时征收、资产管理不规范2994.21万元等4个问题，在经济责任审计项目中已督促整改到位。

（三）重大政策措施落实跟踪审计整改情况

溧水区公立医院综合改革政策落实情况专项审计调查报告反映了在医疗服务价格改革方面、医保支付方式改革方面、政府投入责任落实方面、建立现代医院管理制度方面等4类6个问题。相关单位已全部进行了整改。

（四）重点民生资金和项目审计整改情况

1.教育用房建设、管理及使用情况专项审计调查整改情况

溧水区2018至2020年教育用房建设、管理及使用情况专项审计调查报告共反映了3类15个问题，截至2021年11月15日，整改完成率为96.67%。

（1）教育用房使用管理方面问题整改情况

报告反映的房屋闲置、房屋出租出借未履行审批手续或无偿出租、房屋未办理资产核销或不及时入账、个别学校未按规定办理资产移交手续等4个问题，区教育局制定了《溧水区教育系统固定资产管理办法》，通过制度规范国有资产监督和管理，学校已对闲置资产充分利用，及时补办了资产出租、出借审批手续，完善了资产管理协议，除了状元坊幼儿园因资产是国资经营集团的资产外，其余单位资产未入账问题已补记入账。

（2）建设项目招投标方面问题整改情况

报告反映的工程建设中的招投标、设计批复等8个问题区教育局制定了《溧水区教育系统学校基本建设财务管理制度》《溧水区教育系统基本建设管理暂行规定（修订）》《溧水区教育系统基本建设管理实施细则》《关于严肃财经纪律进一步加强全区中小学财务管理的意见》等各项制度，规范各单位财务、资产、基建等方面的管理，把规矩立在前面。

（3）建设资金支付方面问题整改情况

报告反映了多支付工程款、未履行合同支付服务费、未按合同约定付款等3个问题，多支付工程款已追回，相关学校已督促服务单位退回服务费，并制定了管理制度对工程款的支付问题加以规范。

2.溧水区老旧小区整治项目专项审计调查整改情况

报告反映了在政策计划执行、目标任务完成、工程项目建设管理、财务资金管理使用和绩效及长效机制建立及运行方面等5类17个问题。区政府以及永阳街道、城建集团、产业集团、开发区等部门已出台相关制度，从体制机制上加以完善和规范，问题全部整改到位。

3.溧水区智慧医疗信息系统审计整改情况

报告反映了信息系统的部分模块未能使用、督导结果未用于健康档案考核、健康档案管理系统的数据不规范、系统存在缺陷等问题。除了信息系统的部分模块未使用，影响系统效益性的问题还需要与上级部门协调来解决数据共享问题外，其余问题均已整改到位。

4.溧水区拆迁安置房专项审计调查整改情况

报告反映了在项目资金管理和使用、工程前期基本建设程序执行、工程建设管理及运营、拆迁补偿安置方面等4类10个问题。相关单位已通过出台制度、账务处理、自查结算、司法途径等方式全部整改到位。

（五）企业审计整改情况

报告反映了南京农高集团在资产负债损益的真实性、工程建设管理、内控制度执行方面等32个问题。南京农高集团通过聘请中介机构进行财务清理、制定管理办法、完善管理制度等措施对28个问题进行了整改，其余公益性资产注资、实收资本不合规、工程项目归档、代民营企业支付款项等4个问题已部分整改。

二、进一步加强审计查出问题整改工作的措施

对以上仍未整改到位的问题，区政府将督促有关部门和单位全面落实整改。

（一）进一步加大督促力度。对尚未整改到位的问题继续实行挂账督办，加强与各部门协作，推动问题彻底整改、全面“出清”。

（二）进一步建立健全制度。坚持举一反三、标本兼治，真正从源头上堵塞漏洞、控制风险，杜绝屡审屡犯。

（三）进一步强化成果运用。进一步贯彻落实两办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》中的各项要求，将整改工作纳入领导干部考核和民主生活会内容，加大审计查出问题整改考核力度，严格落实考核责任。